台湾金管会今（26）日正式公布备受关注的「虚拟资产平台及交易业务事业（VASP）指导原则」，下文整理其十大指导原则重点。 （前情提要：看懂台湾金管会《指导原则》草案 : 交易所可发加密货币？海外平台下广告？产业公会…） （背景补充：金管会突袭加密业者！「指导原则草案」要求有银行信託，再爆国际大交易所申请来台）
本文目录
- （一）虚拟资产发行面管理：
- （二）虚拟资产上下架之审查机制：
- （三）平台资产与客户资产之分离保管：
- （四）交易公平及透明度：
- （五）契约订定、广告招揽及申诉处理：
- （六）营运系统、资讯安全及冷热钱包之管理机制：
- （七）资讯公告揭露：
- （八） 内部控制及机构查核：
- （九） 个人币商：
- （十） 境外币商：
- 洽请 VASP 业者推动业界自律
酝酿多时之后，台湾金管会今（26）日稍早正式公布「虚拟资产平台及交易业务事业（VASP）指导原则」。金管会表示指导原则从交易资讯透明、客户资产保管方式、平台业者内控管理、外部专家辅助等方面加强平台对客户保护。重点摘述如下：
（一）虚拟资产发行面管理：
如有透过平台发行之虚拟资产，发行人应于其网站公告所编製之白皮书（且要求应至少揭露一定内容），平台应公告该网站连结。
动区补充：文件中指出：虚拟资产平台及交易业务事业者，可以发行之虚拟资产以「非稳定币」为限， 并且需在白皮书中详细公布。
（二）虚拟资产上下架之审查机制：
应就虚拟资产之白皮书内容与上下架订定审查标準及程序，并纳入内部控制制度。
动区补充：指导原则表示上下架审查记录应该留存书面记录，以便相关单位查证，而相关人员对其审查标準如下：
- 法令遵守之情况
- 虚拟资产价格是否被操纵
- 虚拟资产发行人之存续性
- 虚拟资产广告招揽是否不当、不实
- 是否有虚伪、诈欺、隐匿之始其他人误信之事
（三）平台资产与客户资产之分离保管：
平台就虚拟资产交易及其款项代收付业务收受客户之法定货币或虚拟资产，应与其自有之上述资产分离保管。
动区补充：文件指出：业者若收受之资产为法定货币者，应交付信託或取得银行十足之履约保证。
（四）交易公平及透明度：
平台应订定虚拟资产交易规则并公告，及应建立确保市场交易公平之相关机制。
（五）契约订定、广告招揽及申诉处理：
平台应本于公平合理、平等互惠及诚信原则以落实客户保护规定。
（六）营运系统、资讯安全及冷热钱包之管理机制：
平台应就其持续营运、资讯安全及冷热钱包之私钥等建立管理制度。
（七）资讯公告揭露：
就上述虚拟资产发行与商品上下架、资产分离保管、交易资讯与规则及客户保护等事项，平台应充分公告揭露。
动区补充：指导原则提及，国内已完成洗钱防制法令遵循声明之业者，为客户办理虚拟资产移转交易达一定金额时，应取得转出方及接收方相关资讯 (包括姓名、钱包位址等)，并立即且安全地传递相关资讯。
（八） 内部控制及机构查核：
平台应建立内控内稽制度等机制，并应确保其运作具独立客观，及同意接受金管会或所委託机构办理实地查核。
（九） 个人币商：
自然人从事虚拟资产业务，向金管会申报洗钱防制法令遵循之声明者，其声明之内容与品质须与法人组织相当。
（十） 境外币商：
境外虚拟资产平台业者非经依公司法办理登记，并向金管会办理并完成洗钱防制法令遵循之声明者，不得于我国境内或向国人进行业务招揽。
洽请 VASP 业者推动业界自律
最后，金管会表示指导原则发布后，将洽请 VASP 业者推动业界自律，由 VASP 相关公会依据指导原则内容订定自律规範，引导业者强化内部控制，进一步强化提升客户权益之保障。
基本上，整体指导原则框架与动区此前获得的草案大同小异，如想更加详细理解原则细向，欢迎浏览》看懂台湾金管会《指导原则》草案 : 交易所可发加密货币？海外平台下广告？产业公会…
而据《中央通讯社》今日从知情官员证实的消息，目前金管会已初步敲定十大指导原则方向，预计 9 月底前将正式公告，并在后续进一步由业界公协会订定自律规範。